unvoyagepourlaplanete.com

Ngân sách tiền mặt nêu chi tiết dòng tiền vào và ra của công ty trong một khoảng thời gian ngân sách cụ thể, chẳng hạn như một tháng, quý hoặc năm. Mục đích chính của nó là cung cấp trạng thái tiền mặt của công ty tại bất kỳ thời điểm nào. Điều này giúp công ty đưa ra các quyết định quan trọng như tạo ra các khoản dự trữ tiền mặt để sắp xếp các khoản thiếu hụt dự kiến ​​và sử dụng các khoản tiền dư thừa một cách thận trọng. Ngoài ra, ngân sách tiền mặt giúp ưu tiên các khoản thanh toán trong kỳ ngân sách. Nó cũng giúp phân tích sự khác biệt giữa ngân sách so với thực tế trong dòng tiền vào và ra.

Ngân sách tiền mặt ngắn hạn là gì?

Ngân sách tiền mặt ngắn hạn nhằm giải quyết các yêu cầu về tiền mặt hàng tuần hoặc hàng tháng. Các ngân sách này giúp dự báo các khoản thanh toán cần phân bổ quỹ ngay lập tức và xác định các nguồn có thể giúp bù đắp yêu cầu này. Ngân sách ngắn hạn cũng giúp xác định các khoản đầu tư ngắn hạn có thể thu lãi trong khi quỹ không được sử dụng. Ví dụ, nếu thu nhập dư thừa có sẵn trong một vài tuần, nó có thể được đầu tư vào tiền gửi ngắn hạn hoặc vào cổ phiếu và cổ phiếu, có thể kiếm được thu nhập tạm thời cho các yêu cầu trong tương lai.

Hiểu Ngân sách Tiền mặt Giữa kỳ

Ngân sách tạm thời thường dành cho khoảng thời gian 12 tháng. Chúng thường được tạo vào cuối năm cho giai đoạn tiếp theo dựa trên các giao dịch của năm hiện tại. Khi chuẩn bị ngân sách, ban giám đốc phải tính đến các khía cạnh như sự thay đổi theo mùa trong kinh doanh và những thay đổi theo chu kỳ làm thay đổi động lực của ngân sách, ngoài việc xem xét thu nhập và chi phí thông thường. Dựa trên những ước tính này, họ đưa ra quyết định liên quan đến các yêu cầu vay nợ hàng năm và kế hoạch tích lũy các khoản phải thu.

Ngân sách tạm thời cũng cung cấp các khoản tăng hàng năm cho nhân viên, thanh toán các khoản vay chính và thanh toán bảo hiểm. Về mặt dòng tiền, nó bao gồm tích lũy lãi suất, doanh thu bán hàng được chuyển từ năm trước và gia hạn tiền gửi.

Ngân sách dài hạn là gì?

Ngân sách dòng tiền dài hạn chủ yếu được dàn trải trong nhiều năm. Những ngân sách này hỗ trợ việc ra quyết định chiến lược như đầu tư vốn vào máy móc và cơ sở hạ tầng, kế hoạch đa dạng hóa kinh doanh và dự kiến ​​chi phí nhân lực. Dựa trên dự báo dài hạn, công ty xây dựng nguồn dự trữ tiền mặt bền vững giúp thực hiện các kế hoạch. Ban quản lý tạo ra các ngân sách dài hạn mà từ đó có các ngân sách tạm thời và ngắn hạn khác nhau cho các khoảng thời gian tương ứng. Sau đó, chúng được quản lý hiệu quả với sự trợ giúp của các chuyên gia.

Thách thức về dòng ngân sách tiền mặt

Bạn phải lập kế hoạch ngân sách tiền mặt của mình một cách cẩn thận, đặc biệt nếu công ty của bạn là công ty mới và các hồ sơ trước đây mà bạn có thể sử dụng để tham khảo không có sẵn. Một số chi phí như tiền lương của nhân viên, các khoản thanh toán cho nhà cung cấp và tiền mặt lặt vặt là thường lệ và dễ dàng được lập ngân sách. Tuy nhiên, đối với các công ty đang phát triển, bạn không thể dễ dàng lập kế hoạch cho một số biến số. Các biến số này có thể bao gồm các khoản đầu tư vốn đột ngột vào cơ sở hạ tầng, thiết bị để tăng trưởng kinh doanh và sửa chữa và bảo trì đột xuất.

Bán hàng cũng có thể là một nguồn gốc của vấn đề. Doanh thu giảm làm giảm dòng tiền vào, trong khi doanh thu dư thừa dẫn đến sự gia tăng chưa từng có trong các khoản chi tiêu như mua nguyên vật liệu, lương làm thêm giờ, đóng gói và vận chuyển. Những chi phí không có kế hoạch này có thể dẫn đến tình trạng thiếu tiền mặt cản trở sự phát triển của công ty, khiến ngân sách tiền mặt trở nên quan trọng hơn.