Cách tính Dòng tiền của Công ty

Quy tắc cơ bản đầu tiên của hoạt động kinh doanh là đảm bảo một công ty tạo ra lượng tiền mặt cần thiết để trả cho các chi phí cố định và biến đổi trong khi vẫn tạo ra lợi nhuận. Các nhà đầu tư sử dụng nhiều phương pháp khác nhau để xác định dòng tiền của công ty trong nhiều thời kỳ, nhưng bạn có thể dễ dàng xác định dòng tiền của công ty trực tiếp từ các báo cáo hàng quý và hàng năm. Nhận bản sao của những báo cáo này trực tuyến từ công ty giao dịch công khai hoặc yêu cầu gửi một bản sao qua đường bưu điện cho bạn.

  1. Tỷ lệ dòng tiền

  2. Tính toán tỷ lệ dòng tiền hoạt động của một công ty. Xác định điều này bằng cách chia tổng nợ ngắn hạn có trên bảng cân đối kế toán của công ty cho dòng tiền từ hoạt động kinh doanh của công ty, có thể tìm thấy trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ của công ty. Bao thanh toán những con số này cho phép một nhà đầu tư tiềm năng xác định xem công ty hiện có tạo ra đủ tiền mặt để thanh toán các khoản nợ hiện tại của mình hay không.

  3. Xác định dòng tiền kế toán

  4. Xác định thu nhập của một công ty trước khi khấu hao và khấu hao. Ghi lại thu nhập thuần từ hoạt động kinh doanh và thêm vào đó là khoản khấu hao và khấu hao. Điều này được gọi là EBDA trong thế giới đầu tư và được sử dụng để xác định dòng tiền "kế toán". Lấy thông tin này từ báo cáo lưu chuyển tiền tệ hoặc thu nhập và chi phí.

  5. Xác định dòng tiền khả dụng

  6. Xác định thu nhập của công ty trước lãi vay, khấu hao và khấu hao. Cộng thu nhập ròng từ hoạt động kinh doanh, lãi vay, khấu hao và khấu hao, được gọi là EBITDA. Con số này đại diện cho dòng tiền có sẵn để thanh toán cho các nhà đầu tư, chủ sở hữu và chủ nợ. Tìm những con số này trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ.

  7. Tính toán Dòng tiền từ Hoạt động

  8. Sử dụng báo cáo lưu chuyển tiền tệ và bảng cân đối kế toán để thu được dòng tiền từ hoạt động kinh doanh bằng cách cộng thu nhập ròng, khấu hao và khấu hao cùng với thu nhập từ các nguồn hoặc chi phí khác, sau đó trừ phần tăng ròng vốn lưu động (tài sản lưu động trừ đi nợ ngắn hạn).

  9. Dòng tiền tự do

  10. Xác định dòng tiền tự do của công ty, dòng tiền có sẵn để giúp công ty phát triển. Tính toán cộng này theo dòng tiền hiện tại từ các hoạt động và trừ đi các khoản chi cho các khoản đầu tư vốn. Kết quả là số FCF. Một công ty có FCF tốt có thể tăng tiền mặt bằng cách đầu tư.

  11. Số dư ngân hàng ban đầu

  12. Lấy số dư ban đầu của những gì có trong tài khoản ngân hàng của công ty từ báo cáo thu nhập và chi phí vào đầu kỳ, sau đó cộng tất cả dòng tiền trong kỳ từ cùng một báo cáo và trừ đi tất cả các chi phí trong kỳ. Kết quả là dòng tiền cuối kỳ, lý tưởng nhất, là một số dương. Đây là phương pháp đơn giản để xác định dòng tiền định kỳ của một công ty. So sánh các kỳ trước cạnh nhau để xác định xem có sự tăng trưởng nào không.

  13. Những thứ bạn sẽ cần

    • Báo cáo tài chính

    • Giấy và bút chì

    tiền boa

    Có nhiều cách để xác định dòng tiền của một công ty và mỗi cách tính có nghĩa khác nhau. Xem xét tất cả các báo cáo tài chính được tìm thấy trong các báo cáo hàng năm hoặc hàng quý của công ty và so sánh chúng với các báo cáo từ các năm trước để có được bức tranh chính xác về sự phát triển của công ty.

    Cảnh báo

    Đừng bao giờ chỉ dựa vào một khía cạnh của báo cáo tài chính của công ty khi đưa ra quyết định mua cổ phiếu của công ty. Xem lại bức tranh toàn cảnh về công ty, cũng như phần chú thích và các báo cáo khác sao lưu báo cáo tài chính của công ty.